한눈에 요약
- 핵심: 4대보험(국민연금·건강보험·고용보험·산재보험)과 소득세를 합쳐 약 10~15% 공제율을 적용합니다.
- 박스: 국민연금 4.5%, 건강보험 3.545%, 고용보험 0.9%, 소득세 3~6% 적용
- 체크: 4주 평균 15시간 이상 근무 시 4대보험 적용 대상, 월 200만 원 이하는 소득세 영세율
본문
실수령액을 정확하게 예측하려면 4대보험과 소득세 공제율을 이해해야 합니다. 2026년 기준 공제율과 적용 기준을 정리합니다.
4대보험 공제율 상세 (2026년 기준)
| 보험 종류 | 근로자 부담률 | 적용 기준 |
|---|---|---|
| 국민연금 | 4.5% | 세전 급여의 9% 중 근로자 부담 |
| 건강보험 | 3.545% | 세전 급여의 7.09% 중 근로자 부담 |
| 고용보험 | 0.9% | 세전 급여의 1.8% 중 근로자 부담 |
| 산재보험 | 0% | 근로자 부담 없음(사업자 전액 부담) |
소득세 원천징수율
| 월 세전급여 구간 | 원천징수율 | 비고 |
|---|---|---|
| 200만 원 이하 | 영세율(0%) | 대학생 알바 등 해당 |
| 200~400만 원 | 3% | 일반적인 아르바이트 구간 |
| 400~800만 원 | 6% | 고액 시급 근로자 |
| 800만 원 초과 | 10% 이상 | 누진세율 적용 |
실제 공제율 계산 예시
시급 10,000원, 주 40시간, 월 4주 근무 시:
- 세전 총급여: 약 176만 원(기본급 160만 원 + 주휴수당 32만 원)
- 예상 공제율: 약 12.3%
- 국민연금: 79,200원(4.5%)
- 건강보험: 62,368원(3.545%)
- 고용보험: 15,840원(0.9%)
- 소득세: 0원(200만 원 이하 영세율)
- 예상 실수령액: 약 154만 원
공제율 적용 체크리스트
- 4주 평균 근로시간 15시간 이상 시 4대보험 적용 확인
- 월 세전급여 200만 원 이하 시 소득세 영세율 신청 여부 확인
- 회사별 추가 공제 항목(식대, 복리후생비 등) 확인
- 급여명세서와 시뮬레이터 결과 비교 검증
FAQ
Q1. 4대보험 가입 여부를 어떻게 확인하나요?
급여명세서에 각 보험료 공제 내역이 명시되어 있는지 확인하세요. 아르바이트라도 4주 평균 근로시간이 15시간 이상이면 4대보험 적용 대상입니다.
Q2. 월 200만 원 이하일 때 소득세가 안 나오나요?
네. 원천징수 영세율이 적용되어 소득세가 공제되지 않습니다. 다만 연말정산 시 전체 소득 합산에 따라 세금이 부과될 수 있습니다.
Q3. 회사에서 공제율이 더 높게 나오는데 정상인가요?
회사마다 복리후생비, 식대, 경조사 지원 등 추가 공제 항목이 있을 수 있습니다. 반대로 건강보험료 조정, 고용보험료율 변경 등 변수도 있으니 급여명세서를 꼼꼼히 확인하세요.
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지금 공제율 적용 실수령액 확인하기
위 시뮬레이터에 공제율을 설정하고 예상 실수령액을 바로 확인해 보세요. 실제 급여명세서와 비교하여 공제율이 정확히 적용되었는지 검증하세요.
CTA
- 지금 바로 통합 급여 계산기에서 현재 조건(시급·주간시간·연장/야간시간·공제율)을 입력해 예상 실수령액을 확인해 보세요.
- 계산 결과를 저장해 이번 주 스케줄 조정안 1개와 다음 달 급여 목표 1개를 바로 정하면 실행력이 높아집니다.